IRS повысило лимит 401(k) на 2027 год до 25 500 долларов, лимит IRA не изменился

IRS объявило в четверг, 12 ноября, лимиты пенсионных накоплений на 2027 год. Лимит взносов работника в планы 401(k) растёт до 25 500 долларов с 24 500. Тот же лимит действует для планов 403(b), некоторых планов 457 и федерального сберегательного плана Thrift Savings Plan.

Вкладчики старшего возраста получают более высокий лимит дополнительных взносов, а работники в возрасте от 60 до 63 лет могут вместо него использовать больший. Лимит взносов в IRA не меняется и остаётся на уровне 7 500 долларов, лимит дополнительных взносов в IRA тоже прежний. Пороги дохода для взносов в Roth IRA повышаются.

По данным Newsweek, работники с высокими доходами, то есть те, чья зарплата от работодателя, спонсирующего их план, превысила в 2026 году установленный уровень, как правило, обязаны делать дополнительные взносы в формате Roth и платить подоходный налог сразу. Newsweek также сообщает, что растёт общий предел совокупных взносов работника и работодателя, без учёта дополнительных взносов. Издание добавляет, что федеральная программа Saver's Match для работников с низкими и средними доходами начинается со взносов за 2027 налоговый год, а выплаты начнутся позже.

По данным CNBC, IRS опубликовало другие поправки на инфляцию, включая федеральные шкалы подоходного налога, за неделю до этого объявления.

Newsweek подсчитал, что вкладчику, который уже откладывает максимум, чтобы использовать повышенный предел, придётся добавлять 83,33 доллара в месяц, или около 38,46 доллара с каждой зарплаты при выплате раз в две недели. Newsweek также сообщает, что подходящие работники с низкими или средними доходами могут получать до 1 000 долларов в год по программе Saver's Match, а выплаты начнутся в 2028 году на основе взносов за 2027 год.